Chủ tịch Asanzo Phạm Văn Tam bị truy tố tội buôn lậu, trốn thuế

Ông Phạm Văn Tam bị cáo buộc chỉ đạo nhập lậu lò nướng và trốn thuế hơn 15,7 tỷ đồng qua Công ty Asanzo, theo cáo trạng của VKSND TP.HCM ngày 3/9.

• Công ty chủ thương hiệu tivi Asanzo bị cưỡng chế thuế hơn 47 tỷ đồng
• Tổng cục Hải quan công bố 4 dấu hiệu vi phạm của Asanzo

Ngày 3/9, VKSND TP.HCM cho biết đã ban hành cáo trạng truy tố ông Phạm Văn Tam, Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Asanzo, về tội Buôn lậu và Trốn thuế; ông Phạm Xuân Tình, Tổng Giám đốc Công ty Asanzo, em trai ông Tam, về tội Trốn thuế.

Công ty Asanzo đăng ký lần đầu ngày 20/10/2016 tại Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.HCM, với ông Phạm Văn Tam là Giám đốc, đại diện theo pháp luật. Ngày 24/7/2017, công ty thay đổi lần 4, ông Phạm Xuân Tình trở thành Giám đốc, đại diện theo pháp luật; ông Phạm Văn Tam là Chủ tịch Hội đồng quản trị và quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của công ty.

Từ ngày 13/8/2019 đến ngày 7/10/2019, đoàn thanh tra Cục Thuế TP.HCM nay là Chi cục Thuế Khu vực II thanh tra việc chấp hành pháp luật về thuế từ năm 2016 đến tháng 7/2019 tại Công ty Asanzo. Kết luận thanh tra xác định Công ty Asanzo mua linh kiện của Công ty Trần Thoàn, Giám đốc ông Trần Quốc Thoàn, và ký hợp đồng với Công ty VTB, Giám đốc ông Nguyễn Văn Hoàng, để gia công lắp ráp một phần.

Công ty Asanzo lắp ráp thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ công suất từ 90.000 BTU trở xuống, dán tem Asanzo và bao bì in nhãn hiệu Asanzo, rồi xuất bán cho Công ty Điện lạnh Asanzo nhưng không xuất hóa đơn, không khai báo thuế, để ngoài sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu bán hàng. Công ty sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng không hợp pháp ghi nội dung “điều hòa nhiệt độ” không đúng thực tế là “linh kiện điều hòa nhiệt độ” để hạch toán đầu vào, khai thuế là hoạt động thương mại. Công ty Trần Thoàn xuất hóa đơn giá trị gia tăng hàng thành phẩm trực tiếp cho Công ty Điện lạnh Asanzo.

Ngày 30/10/2019, Cục Thuế TP.HCM ra quyết định chuyển hồ sơ vụ việc vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM để xử lý theo quy định pháp luật. Kết luận giám định về thuế xác định từ năm 2017 đến quý 2/2019, Công ty Asanzo có hành vi trốn thuế hơn 15,7 tỷ đồng, trong đó thuế giá trị gia tăng hơn 4,1 tỷ đồng, thuế tiêu thụ đặc biệt hơn 11,5 tỷ đồng.

Ngày 24/3/2020, Cục Thuế TP.HCM xác nhận Công ty Asanzo nộp khắc phục thuế tổng số tiền 15,8 tỷ đồng.

Ông Phạm Văn Tam bị cáo buộc sử dụng pháp nhân Công ty Sa Huỳnh để mua hàng hóa ở nước ngoài, nhập khẩu vào Việt Nam nhưng khai báo không trung thực về hàng hóa nhập khẩu nhằm tránh kiểm tra chất lượng theo quy định.

Ngày 5/9/2018, Công ty Sa Huỳnh mở tờ khai nhập khẩu tại Cảng ICD Phước Long 3, TP.HCM, khai báo lô hàng gồm 970 nắp đậy bằng nhựa lò nướng thủy tinh, 940 chậu thủy tinh lò nướng thủy tinh, 118 thiết bị đếm thời gian lò nướng thủy tinh, 1.060 tay cầm bằng nhựa lò nướng thủy tinh, 1.120 vỉ nướng, tình trạng mới 100%, xuất xứ Trung Quốc, trị giá 212 triệu đồng.

Chữ ký và con dấu trên tờ khai nhập khẩu, chứng từ liên quan mang tên Huỳnh Thị Sa Quôl, Giám đốc Công ty Sa Huỳnh, đóng dấu tròn của công ty. Lô hàng được phân luồng vàng, sau đó kiểm tra thực tế 100%. Kết quả kiểm tra hải quan xác định lô hàng là 1.300 bộ lò nướng thủy tinh nguyên chiếc nhãn hiệu Asanzo, đồng bộ tháo rời, tình trạng mới 100%, không thể hiện xuất xứ, là hàng hóa nhập khẩu có điều kiện phải đăng ký kiểm tra chất lượng Nhà nước trước khi nhập khẩu. Cơ quan hải quan không cho thông quan và yêu cầu đại diện Công ty Sa Huỳnh làm việc để xử lý sai phạm.

Ngày 9/10/2018, ông Trương Ngọc Liêm, đại diện Công ty Sa Huỳnh, và ông Nguyễn Thế Tài, người làm dịch vụ hải quan, đến cơ quan hải quan làm việc để đề nghị thông quan lô hàng nhưng không được chấp nhận. Ngày 3/12/2018, Cục Hải quan TP.HCM nay là Chi cục Hải quan Khu vực II chuyển hồ sơ vụ việc vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM để xử lý theo quy định pháp luật.

Kết quả giám định của Trung tâm Kỹ thuật tiêu chuẩn đo lường chất lượng 3 xác định hàng hóa thu giữ là hàng mới, không có dấu hiệu sử dụng; các linh kiện, cụm linh kiện ghép thành lò nướng hoàn chỉnh, chức năng sử dụng để nướng thực phẩm trong gia đình. Kết luận định giá tài sản của Hội đồng định giá tài sản trong tố tụng hình sự cấp thành phố xác định trị giá hàng hóa buôn lậu thu giữ của Công ty Sa Huỳnh tháng 9/2018 là 414,7 triệu đồng đã bao gồm thuế giá trị gia tăng.

Ngày 3/3/2020, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM khởi tố bị can ông Trương Ngọc Liêm về tội Buôn lậu. Ông Liêm thừa nhận hành vi phạm tội buôn lậu, khai Công ty Sa Huỳnh do ông Phạm Văn Tam làm chủ, mục đích lập để nhập lô hàng lò nướng thủy tinh cho Công ty Asanzo. Khi hải quan phát hiện sai phạm, theo yêu cầu của ông Tam, ông Liêm đồng ý đứng tên đại diện pháp luật thay Huỳnh Thị Sa Quôl và làm việc với hải quan để thông quan lô hàng. Ông Trương Ngọc Liêm bị TAND TP.HCM xét xử và tuyên phạt về tội Buôn lậu. Hành vi của ông Phạm Văn Tam được tách để tiếp tục làm rõ.

Ngày 22/7/2024, sau khi thu thập kết luận giám định phục hồi và trích xuất dữ liệu điện tử trong điện thoại di động của ông Liêm, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM phục hồi giải quyết nguồn tin, nhập xử lý chung trong vụ án trốn thuế tại Công ty Asanzo. Ông Phạm Văn Tam phủ nhận cáo buộc buôn lậu và trốn thuế, cho rằng là thiếu sót do chưa nắm rõ quy định pháp luật, đã nộp toàn bộ tiền truy thu và phạt theo quyết định cơ quan chức năng.